調査事例
令和3年（2021年） 22件の記事
令和3年12月17日
シェアリングエコノミー等新分野の経済活動に係る取引事案 暗号資産取引による収益の全貌を把握 調査対象者は、部内資料より複…
令和3年12月16日
大阪国税局管内被相続人・男性、相続人・配偶者と子ども２人 大量の金地金を自宅に隠ぺいし、申告から除外 部内資料により、被…
令和3年12月16日
海外投資事 海外証券会社での株式売却益を把握した事例 調査対象者は、CRS情報によると、海外の証券会社において株式の売却…
令和3年12月15日
野菜栽培農業 親族名義の口座へ入金させた売上を意図的に除外 調査対象者は、過去の調査で、売上計上漏れを指摘されているほか…
令和3年12月14日
海外取引事案 外国子会社合算税制により、雑所得課税を行った事例 調査対象者は、軽課税国において外国関係法人を主宰している…
令和3年12月13日
富裕層事案 国債購入に伴うキャッシュバックの申告漏れを把握 調査対象者は、内国法人の会社役員であり、税務署が保有する資料…
令和3年12月10日
ワースト業種４位（プログラマー） 利益の認識あるも、意図的に申告から除外 調査対象者Ａは、過去にコンピュータシステムの開…
令和3年12月9日
法人税関係調査事例① 売上げの計上時期を繰り延べて利益調整 調査法人は、電気通信工事を営む法人である。 決算期末までに工…
令和3年12月8日
消費税不正還付事案 架空の取引を装い、不正に消費税の還付を受けようとした事案 調査法人は、中古CD等雑貨の輸出業を営む法…
令和3年12月7日
消費税事案① 架空の免税売上及び仕入を計上することにより、消費税の不正還付 調査法人Ａは、中古自転車を国内で仕入れ、海外…
令和3年11月30日
大阪国税局管内税務署、消費税不正還付事案① 輸出物品販売場制度を悪用し、国内事業者に対する課税売上げを免税売上げに仮装 …
令和3年11月25日
富裕層・海外取引事案（大阪国税局管内・男性） 虚偽の決算書により隠蔽された海外投資等の収益を外国税務当局と連携し実態解明…
令和3年1月15日
現金の申告除外事案多額の現金を自宅床下に保管し、申告から除外していた事例被相続人の生前の収入に比し、相続財産が過少と想定…
令和3年1月14日
生命保険契約に関する権利の申告除外相続開始前に生命保険に関する権利を申告から除外していた事例被相続人Aについては、相続税…
令和3年1月13日
被相続人の口座から現金を引き出して、相続財産から除外していた事案 被相続人のキャッシュカードを使用して、被相続人名義の口…
令和3年1月12日
相続財産である海外資産を申告から除外していた事例 被相続人の相続税について、CRS情報により国外の預金口座が申告漏れとな…
令和3年1月11日
無申告事案 基礎控除額以下を装っていた事案 被相続人Aについては、資料情報から相続税の申告が必要であると想定されたものの…
令和3年1月8日
海外資産関連事案 海外から被相続人名義の預金口座に送金された資金を現金出金し、当該現金を相続税の申告から除外していた事例…
令和3年1月7日
無申告・海外資産関連事案 CRS情報を活用し、相続税の課税逃れを把握 相続人Ａは、「海外の財産は容易に発見されないだろう…
令和3年1月6日
現金の無申告事案 被相続人の生前から財産を移転し、申告を行わなかった事例 各種資料情報等から被相続人Aに係る相続税の申告…
令和3年1月5日
海外取引事案（CRS情報を活用した事例） 国外預金の利息や海外での資産運用の利益について申告せず 調査対象者について、C…
令和3年1月4日
インターネット取引事案 暗号資産（仮想通貨）取引を把握 調査対象者Ａは、部内資料等から、暗号資産取引により多額の利益を得…
